Сдавать квартиру как ип или самозанятый

Если вы планируете сдавать квартиру и хотите легализовать свой доход, перед вами встает выбор: регистрироваться как ИП или стать самозанятым. Давайте рассмотрим оба варианта и определим, какой из них лучше подходит для вас.

Самозанятый – это новый налоговый режим, введенный в 2019 году. Он предназначен для физлиц, которые получают доход от своей профессиональной деятельности. Чтобы стать самозанятым, вам нужно зарегистрироваться в Федеральной налоговой службе (ФНС) через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте ФНС.

Преимущества самозанятости:

• Низкая налоговая ставка – 4% (если доход получен от физлиц) или 6% (если от юрлиц).
• Отсутствие необходимости сдавать отчетность и платить страховые взносы.
• Возможность пользоваться налоговыми льготами и вычетами.

Однако, есть и некоторые ограничения:

• Доход от сдачи квартиры не должен превышать 2,4 млн рублей в год.
• Вы не сможете нанимать сотрудников.

ИП – это индивидуальный предприниматель. Чтобы зарегистрироваться как ИП, вам нужно подать заявление в ФНС и уплатить государственную пошлину.

Преимущества ИП:

• Большая свобода в выборе системы налогообложения (например, упрощенная система налогообложения (УСН) с налоговой ставкой до 6%).
• Возможность нанимать сотрудников.
• Возможность вести предпринимательскую деятельность без ограничений по доходу.

Но стоит учитывать и минусы:

• Необходимость сдавать отчетность и платить страховые взносы за себя и своих сотрудников.
• Большая ответственность: если ваши долги перед государством превысят стоимость вашего имущества, оно может быть конфисковано.

Сдавать квартиру как ИП или самозанятый

Если вы планируете сдавать квартиру и хотите легализовать свой доход, у вас есть два варианта: зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель (ИП) или стать самозанятым. Давайте рассмотрим оба варианта и узнаем, какой из них подходит именно вам.

Регистрация как ИП

• Плюсы: регистрация как ИП дает вам право на официальное трудоустройство нянь, уборщиц и других сотрудников, которые могут понадобиться для содержания квартиры в надлежащем состоянии. Кроме того, вы можете открыть расчетный счет в банке и принимать оплату от арендаторов без комиссии.
• Минусы: регистрация как ИП требует уплаты налогов в размере 6% от дохода (если ваш арендатор – физическое лицо) или 15% (если ваш арендатор – юридическое лицо). Также вам придется платить взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования.

Статус самозанятого

• Плюсы: став самозанятым, вы освобождаетесь от уплаты налогов на доходы физических лиц (НДФЛ) и взносов в фонды. Вам нужно будет платить налог на профессиональный доход в размере 4% от дохода, если ваш арендатор – физическое лицо, или 6%, если ваш арендатор – юридическое лицо. Кроме того, вы можете принимать оплату через приложение «Мой налог» без комиссии.
• Минусы: статус самозанятого не дает вам права официально трудоустроить сотрудников. Также вам придется платить налог на профессиональный доход даже в случае, если ваш арендатор не оплачивает вам проживание.

Регистрация в качестве ИП

Первый шаг к легальной сдаче квартиры в аренду — регистрация в качестве индивидуального предпринимателя (ИП). Это даст вам право официально заключать договора найма и получать доход от сдачи недвижимости.

Для регистрации в качестве ИП вам понадобятся:

• Паспорт гражданина РФ;
• ИНН (если его нет, он будет присвоен при регистрации);
• Заявление по форме Р21001 (заполняется в двух экземплярах);
• Квитанция об оплате государственной пошлины (размер пошлины — 800 рублей).

Заполнить заявление можно самостоятельно или обратиться за помощью к специалистам. После заполнения заявления и оплаты пошлины, необходимо подать документы в налоговую службу по месту жительства. Сделать это можно:

• Лично;
• По почте (заказным письмом с уведомлением о вручении);
• Электронно (через портал госуслуг или сайт ФНС).

После подачи документов, налоговая служба рассматривает заявление в течение 3 рабочих дней. Если все документы оформлены правильно, вам выдадут свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя и лист записи Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей.

Выбор системы налогообложения

После регистрации в качестве ИП, вам необходимо выбрать систему налогообложения. Для сдачи квартиры в аренду подойдет упрощенная система налогообложения (УСН) с объектом налогообложения «доходы». При этой системе налогообложения ставка налога составляет 6% от полученного дохода.

Для перехода на УСН необходимо подать уведомление в налоговую службу в течение 30 дней после регистрации в качестве ИП. Если вы не подадите уведомление, автоматически будет применена общая система налогообложения, что приведет к увеличению налоговой нагрузки.

Регистрация в качестве самозанятого

Зарегистрироваться в качестве самозанятого можно следующим образом:

1. Скачайте и установите мобильное приложение «Мой налог» на свой смартфон или планшет. Приложение доступно для скачивания в App Store (для устройств Apple) и Google Play (для устройств Android).
2. Зарегистрируйтесь в приложении, используя свой номер телефона. После регистрации вам придет смс с кодом подтверждения.
3. Заполните анкету самозанятого. В анкете укажите свои личные данные, контактную информацию и выберите способ оплаты налога (банковская карта или электронный кошелек).
4. Подтвердите регистрацию. После заполнения анкеты вам нужно будет подтвердить свою личность. Это можно сделать, посетив любой центр обслуживания клиентов налоговой службы или воспользовавшись услугами Почты России.

После успешной регистрации вам будет присвоен уникальный идентификатор налогоплательщика (ИНН) и вы сможете начать легально сдавать квартиру в аренду, получая доход и уплачивая налог в размере 4% от дохода (если арендатор — физическое лицо) или 6% (если арендатор — организация или индивидуальный предприниматель).

Важно знать!

Регистрация в качестве самозанятого не требует уплаты государственной пошлины или других дополнительных сборов. Кроме того, вы можете зарегистрироваться в качестве самозанятого в любое время, независимо от того, когда вы начали сдавать квартиру в аренду.