Содержание статьи
Если вы сдаете свою квартиру в аренду и официально зарегистрированы как самозанятый, вам необходимо знать о налоговых обязательствах. В этом случае вы платите налог на профессиональный доход по ставке 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами.
Первый шаг — правильно рассчитать доход. При сдаче квартиры в аренду доходом считается вся сумма, полученная от арендатора. Не забудьте вычесть расходы, связанные с получением дохода, например, коммунальные платежи, ремонт и содержание квартиры.
После расчета дохода, его нужно ежемесячно декларировать и платить налог. Это можно сделать через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Важно помнить, что налог рассчитывается от фактически полученного дохода, а не от планируемого.
Также стоит учитывать, что если вы не подаете декларацию и не платите налог, вас могут оштрафовать. Размер штрафа составляет 20% от неуплаченной суммы налога, но не менее 1000 рублей.
Если вы только планируете сдавать квартиру в аренду и официально зарегистрироваться как самозанятый, рекомендуем сделать это как можно скорее. Это поможет избежать штрафов и других неприятностей, связанных с налоговыми обязательствами.
Регистрация в качестве самозанятого
Первый шаг к легальной сдаче квартиры в аренду и уплате налога самозанятыми – регистрация в качестве такового. Это можно сделать через мобильное приложение «Мой налог» или через сайт ФНС. Рекомендуем использовать приложение, так как оно более удобно в использовании.
Требования к регистрации
Для регистрации в качестве самозанятого вам понадобится паспорт и ИНН. Если у вас нет ИНН, его можно получить одновременно с регистрацией в качестве самозанятого.
Также важно знать, что зарегистрироваться в качестве самозанятого можно только если вы получаете доход от своей деятельности, а не от продажи имущества или ценных бумаг.
Процесс регистрации
После скачивания и установки приложения «Мой налог», вам нужно будет пройти регистрацию, указав свои персональные данные. После этого вам будет предложено выбрать вид деятельности. Если вы сдаете квартиру в аренду, выбирайте «Сдача имущества в аренду».
После выбора вида деятельности, вам нужно будет указать сумму предполагаемого дохода. Это нужно для расчета налога. После заполнения всех полей, нажмите кнопку «Зарегистрироваться». Регистрация занимает несколько минут, после чего вам придет уведомление о успешной регистрации.
Важно! После регистрации вам нужно будет подключить кассовый аппарат или онлайн-кассу, если вы планируете принимать оплату от арендаторов наличными или картой.
Регистрация в качестве самозанятого – это первый шаг к легальной сдаче квартиры в аренду и уплате налога. После регистрации вы сможете официально получать доход от сдачи квартиры в аренду и не беспокоиться о возможных штрафах и санкциях.
Уплата налога при сдаче квартиры в аренду
Если вы сдаете квартиру в аренду, вам необходимо уплачивать налог. В России это может быть налог на доходы физических лиц (НДФЛ) или налог на профессиональный доход (НПД), в зависимости от вашего статуса.
Если вы официально трудоустроены или получаете доход от бизнеса, вам нужно платить НДФЛ по ставке 13%. В этом случае налог будет удерживаться из вашего дохода арендодателем, если он является налоговым агентом. Если нет, вам придется платить налог самостоятельно, подавая декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года.
Если вы не являетесь официально трудоустроенным или получающим доход от бизнеса, вам может быть выгоднее перейти на режим налогообложения НПД. В этом случае вам нужно зарегистрироваться как самозанятый и платить налог по ставке 4% (если арендодатель — физлицо) или 6% (если арендодатель — юрлицо или ИП). Преимущество НПД в том, что вам не нужно платить налог с дохода, полученного от аренды, если он не превышает 2,4 млн рублей в год.
Обратите внимание, что если вы сдаете квартиру в аренду через посредника (например, через агентство недвижимости), налог будет удерживаться из вашего дохода арендодателем. Если вы сдаете квартиру напрямую, вам придется платить налог самостоятельно.
Рекомендуем проконсультироваться с налоговым консультантом или юристом, чтобы выбрать наиболее выгодный для вас режим налогообложения и правильно оформить документы.
Что делать, если вы не платили налог за предыдущие годы?
Если вы не платили налог за предыдущие годы, вам нужно подать декларацию 3-НДФЛ за каждый год, в котором вы получали доход от сдачи квартиры в аренду. Штраф за неуплату налога составляет 20% от неуплаченной суммы, но не менее 1000 рублей. Если будет установлено, что налог не был уплачен умышленно, штраф составит 40% от неуплаченной суммы.
Если вы обнаружили, что не уплатили налог за предыдущие годы, рекомендуем как можно скорее подать декларацию и уплатить налог, чтобы избежать штрафов и пеней.
