Содержание статьи
Если вы самозанятый и арендуете квартиру, вам необходимо знать, что вы обязаны платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с полученных доходов. Одним из таких доходов является арендная плата за квартиру. В этой статье мы расскажем, как правильно платить налог за аренду квартиры самозанятым.
Первое, что вам нужно сделать, это зарегистрироваться в качестве самозанятого в Федеральной налоговой службе (ФНС). Это можно сделать через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте ФНС. После регистрации вам будет присвоен уникальный налоговый номер (УН), который вам понадобится для уплаты налогов.
Далее, вам нужно определиться с налоговым режимом. Самозанятые могут выбрать один из двух режимов налогообложения: патентная система налогообложения или налог на профессиональный доход. Если вы выбрали патентную систему, вам нужно будет оплатить стоимость патента заранее, а если налог на профессиональный доход, тогда вам нужно будет платить налог ежемесячно.
Если вы выбрали налог на профессиональный доход, тогда вам нужно будет платить налог в размере 4% от полученного дохода, если вы арендуете квартиру у физического лица, или 6%, если у юридического лица. Важно помнить, что налог нужно платить ежемесячно не позднее 25-го числа следующего месяца. Например, если вы получили доход в январе, тогда налог нужно оплатить не позднее 25 февраля.
Для оплаты налога вам нужно будет заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию по месту жительства. В декларации нужно указать все полученные доходы от аренды квартиры, а также все расходы, которые вы понесли в связи с получением этого дохода. К декларации нужно приложить документы, подтверждающие ваши расходы.
Важно помнить, что если вы не подадите декларацию и не оплатите налог вовремя, вас могут оштрафовать. Размер штрафа составляет 20% от неуплаченной суммы налога. Кроме того, если вы не подадите декларацию, вам могут начислить пени за каждый день просрочки.
Регистрация в качестве самозанятого
Первый шаг к легализации вашей деятельности — регистрация в качестве самозанятого. Это можно сделать через мобильное приложение «Мой налог» или через сайт ФНС. Рекомендуем использовать приложение, так как оно более удобно в использовании.
Для регистрации вам понадобятся паспорт и СНИЛС. Если у вас нет СНИЛС, его можно получить при регистрации. Процедура регистрации занимает всего несколько минут. После регистрации вам будет присвоен уникальный идентификатор налогоплательщика (УИН), который понадобится для оплаты налогов.
После регистрации вы получите доступ к личному кабинету, где сможете отслеживать свои доходы и расходы, а также оплачивать налоги. Рекомендуем регулярно проверять свой личный кабинет, чтобы быть в курсе всех изменений и требований налоговой службы.
Что дает регистрация в качестве самозанятого?
Регистрация в качестве самозанятого дает вам право легально получать доход от своей деятельности, а также пользоваться льготным налоговым режимом. Самозанятые платят налог на профессиональный доход по ставке 4% или 6% в зависимости от того, кто является плательщиком. Кроме того, регистрация в качестве самозанятого позволяет вам получать социальные гарантии, такие как медицинское страхование и пенсионные накопления.
Как платить налог за аренду квартиры
Если вы сдаете квартиру в аренду, вам необходимо платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Размер налога составляет 13% от полученного дохода. Чтобы правильно рассчитать и заплатить налог, следуйте этим шагам:
Шаг 1: Рассчитайте налоговую базу
Налоговая база – это сумма, с которой вы будете платить налог. В вашем случае это доход от сдачи квартиры в аренду. Если вы сдаете квартиру на длительный срок (более года), налоговая база рассчитывается как 70% от полученного дохода. Если срок аренды меньше года, налоговая база равна 100% от дохода.
Шаг 2: Рассчитайте сумму налога
После того как вы рассчитали налоговую базу, умножьте ее на ставку налога – 13%. Например, если вы получили доход в размере 500 000 рублей за год, налоговая база составит 350 000 рублей (70% от 500 000). Сумма налога, которую вам нужно заплатить, будет равна 45 500 рублей (350 000 * 13%).
Если вы сдаете квартиру на срок менее года, налоговая база будет равна 500 000 рублей, а сумма налога – 65 000 рублей (500 000 * 13%).
Шаг 3: Заполните декларацию 3-НДФЛ
После расчета суммы налога, вам нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию. Сделать это можно лично, через доверенное лицо или онлайн через сайт ФНС. Срок подачи декларации – не позднее 30 апреля следующего года после получения дохода.
Шаг 4: Оплатите налог
После подачи декларации, вам нужно оплатить налог. Сделать это можно через банк, платежные терминалы или онлайн через сайт ФНС. Квитанцию об оплате нужно сохранить, так как она может понадобиться в случае проверки налоговой инспекции.
