Если вы задумываетесь о сдаче своей квартиры в аренду и хотите знать, стоит ли становиться самозанятым, то этот материал для вас. Мы поможем вам разобраться в преимуществах и особенностях этого статуса, чтобы принять взвешенное решение.
Во-первых, давайте разберемся, что такое самозанятый. Это физическое лицо, которое платит налог на профессиональный доход по ставке 4% от дохода. Статус самозанятого был введен в 2019 году и уже успел завоевать популярность среди тех, кто сдает недвижимость в аренду.
Теперь давайте рассмотрим, почему стать самозанятым может быть выгодно при сдаче квартиры.
Преимущества:
- Низкая налоговая ставка – всего 4% от дохода, что существенно ниже ставок для ИП и организаций.
- Отсутствие необходимости в ведении бухгалтерского учета и сдаче отчетности.
- Возможность получать налоговый вычет в размере 10 000 рублей в год.
- Простота регистрации и отмены статуса самозанятого.
Однако, прежде чем принять решение, стоит учитывать и некоторые особенности:
Особенности:
- Статус самозанятого не подходит для тех, кто сдает квартиру по договору найма, так как этот вид деятельности не попадает под категорию профессиональной деятельности.
- Если вы планируете сдавать несколько квартир, то стоит задуматься о регистрации в качестве ИП, так как статус самозанятого ограничен доходом в 2,4 миллиона рублей в год.
Правовые аспекты и налоги
Если вы решили стать самозанятым при сдаче квартиры, вам необходимо знать о правовых аспектах и налоговых обязательствах. В России самозанятые граждане могут работать на основании патента или через специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход». Последний вариант более выгоден, так как ставка налога составляет всего 4% от дохода, если вы работаете с физическими лицами, или 6%, если с юридическими.
Для регистрации в качестве самозанятого вам нужно подать заявление через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте ФНС. После регистрации вы получите уникальный код плательщика налога, который нужно будет указывать в договоре найма квартиры.
Важно помнить, что самозанятые граждане не освобождаются от уплаты налогов на имущество и землю. Если вы сдаете квартиру, вам придется платить налог на имущество физических лиц. Ставка налога зависит от кадастровой стоимости квартиры и может составлять от 0,1% до 2% в зависимости от региона.
Также обратите внимание на то, что сдача квартиры в аренду может повлиять на размер налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы платите с других источников дохода. Если ваш общий годовой доход от сдачи квартиры превысит 5 миллионов рублей, вам придется платить НДФЛ по ставке 13% с этой суммы.
Рекомендации
Чтобы избежать проблем с налоговыми органами, рекомендуем следующее:
- Регистрируйтесь в качестве самозанятого и платите налог на профессиональный доход с дохода от сдачи квартиры.
- Указывайте в договоре найма квартиры свой уникальный код плательщика налога.
- Уплачивайте налог на имущество физических лиц с квартиры, если она находится в вашей собственности.
- Контролируйте свой общий годовой доход, чтобы не превысить лимит в 5 миллионов рублей и не платить НДФЛ с дохода от сдачи квартиры.
Преимущества и риски
Стать самозанятым при сдаче квартиры имеет как свои плюсы, так и минусы. Давайте рассмотрим их более подробно.
Преимущества
Во-первых, регистрация в качестве самозанятого позволяет легально получать доход от сдачи квартиры. Это значит, что вы можете быть уверены в своей безопасности и не беспокоиться о возможных штрафах или других санкциях со стороны государства.
Во-вторых, самозанятые граждане освобождаются от уплаты НДФЛ в размере 13%. Вместо этого они платят налог на профессиональный доход, который составляет всего 4% от дохода для физических лиц и 6% для индивидуальных предпринимателей. Это позволяет сэкономить значительную сумму денег.
В-третьих, регистрация в качестве самозанятого дает вам право на получение налогового вычета в размере 10 000 рублей в год. Это значит, что вы можете вернуть часть уплаченного налога.
Риски
Однако стоит учитывать и риски, связанные с регистрацией в качестве самозанятого. Одним из основных рисков является необходимость самостоятельно уплачивать налоги и взносы в фонды. Если вы не будете своевременно и правильно это делать, вас могут ждать штрафы и пени.
Также стоит учитывать, что самозанятые граждане не имеют права нанимать сотрудников. Если вы планируете расширять свой бизнес и нанимать персонал, вам придется регистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя или юридического лица.
