Содержание статьи
Если вы самозанятый и сдаете квартиру в аренду, вам необходимо знать, как правильно платить налоги. К счастью, процесс не так сложен, как может показаться на первый взгляд. В этой статье мы расскажем вам обо всех нюансах и поможем разобраться в том, как платить налоги при сдаче квартиры в аренду.
Первое, что вам нужно сделать, это зарегистрироваться как самозанятый в Федеральной налоговой службе (ФНС). Это можно сделать через мобильное приложение «Мой налог» или на сайте налоговой службы. После регистрации вам будет присвоен уникальный идентификатор налогоплательщика (УИН), который вам понадобится для оплаты налогов.
Теперь давайте поговорим о том, как рассчитывается налог при сдаче квартиры в аренду. Если вы сдаете квартиру физическому лицу, то вам нужно платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Если же вы сдаете квартиру юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю, то вам нужно платить налог на профессиональный доход по ставке 6% или 4% в зависимости от выбранного налогового режима.
Чтобы рассчитать сумму налога, вам нужно умножить полученный доход от сдачи квартиры в аренду на соответствующую налоговую ставку. Например, если вы получили доход в размере 30 000 рублей и выбрали налоговый режим с ставкой 6%, то сумма налога составит 1 800 рублей.
Оплатить налог нужно до 25-го числа месяца, следующего за месяцем получения дохода. Например, если вы получили доход в марте, то оплатить налог нужно до 25 апреля. Если последний день срока оплаты приходится на выходной или нерабочий праздничный день, то днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
Важно помнить, что если вы не оплатите налог в установленный срок, то вам придется заплатить пени в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации от не уплаченной суммы налога за каждый день просрочки. Кроме того, налоговая служба может применить штрафные санкции в размере 20% от неуплаченной суммы налога.
Мы надеемся, что эта статья помогла вам разобраться в том, как платить налоги при сдаче квартиры в аренду. Если у вас остались вопросы, не стесняйтесь обращаться за помощью к специалистам налоговой службы или к квалифицированным юристам.
Самозанятые: сдача квартиры в аренду и налоги
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
Самозанятые граждане платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 4%. При сдаче квартиры в аренду доходы облагаются НДФЛ в общем порядке. То есть, вы должны уплачивать налог со всего полученного дохода, а не только с прибыли.
Например, если вы получаете от аренды квартиры 50 000 рублей в месяц, то налог составит 2 000 рублей (50 000 * 4%).
Как платить налог?
Для уплаты налога вам необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговую инспекцию по месту жительства. Сделать это можно лично, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или через доверенное лицо.
Срок подачи декларации — не позднее 30 апреля следующего года после получения дохода. Например, если вы сдали квартиру в аренду в 2022 году, то декларацию нужно подать не позднее 30 апреля 2023 года.
Уплатить налог необходимо не позднее 15 июля следующего года после получения дохода. Например, если вы сдали квартиру в аренду в 2022 году, то налог нужно уплатить не позднее 15 июля 2023 года.
Важно! Если вы не подадите декларацию и не уплатите налог в установленные сроки, вам грозит штраф и пени за просрочку.
Регистрация самозанятых для сдачи квартиры в аренду
Если вы решили сдавать квартиру в аренду и хотите легализовать свой доход, вам необходимо зарегистрироваться как самозанятый. Это позволит вам платить налоги и пользоваться всеми преимуществами официальной деятельности.
Первый шаг — скачайте и установите мобильное приложение «Мой налог» или воспользуйтесь веб-версией на сайте ФНС. Регистрация занимает всего несколько минут.
Важно! Чтобы зарегистрироваться, вам понадобится паспорт и ИНН. Если у вас нет ИНН, его можно получить одновременно с регистрацией.
После регистрации вам будет присвоен уникальный код плательщика налога (КПН). Этот код нужно будет предоставить арендаторам, чтобы они могли вычитать налог из вашего дохода.
Размер налога для самозанятых составляет 4% от дохода, полученного от физических лиц, и 6% — от юридических. Налог уплачивается ежемесячно до 25-го числа следующего месяца.
Регистрация в качестве самозанятого дает вам право на налоговый вычет в размере 10 000 рублей в год. Это значит, что вы можете не платить налог с этой суммы.
Также, зарегистрированные самозанятые могут пользоваться всеми льготами и преимуществами официальной деятельности, такими как доступ к госзакупкам, страховые выплаты и т.д.
Если у вас остались вопросы, вы всегда можете обратиться за помощью в ближайшую налоговую инспекцию или воспользоваться консультацией в мобильном приложении «Мой налог».
Уплата налогов при сдаче квартиры в аренду самозанятыми
Если вы сдаете квартиру в аренду и зарегистрированы как самозанятый, вам необходимо уплачивать налог на профессиональный доход. Ставка налога составляет 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами.
Для расчета налога используйте следующую формулу:
Налог = Доход от сдачи квартиры в аренду * Ставка налога
Например, если вы сдаете квартиру за 50 000 рублей в месяц и работаете с физлицами, вам нужно будет уплатить:
Налог = 50 000 * 0.04 = 2 000 рублей
Уплата налога производится через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Срок уплаты налога — не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем получения дохода.
Также не забывайте о необходимости вести учет доходов и расходов, связанных со сдачей квартиры в аренду. Это поможет вам правильно рассчитать налог и подтвердить свои расходы в случае налоговой проверки.
