Если сдавать квартиру как самозанятый то при продаже нужно платить налог

Если вы решили сдавать квартиру как самозанятый, важно понимать, что при продаже недвижимости вам придется платить налог. В этой статье мы расскажем, как это сделать правильно и не нарушить закон.

Во-первых, нужно знать, что самозанятые граждане платят налог на профессиональный доход. Если вы сдаете квартиру, этот доход подпадает под действие данного налога. Ставка налога составляет 4% для доходов, полученных от физических лиц, и 6% — от юридических.

Во-вторых, когда вы решите продать квартиру, вам придется заплатить НДФЛ (налог на доходы физических лиц). Если квартира находилась в вашей собственности менее пяти лет, налоговая ставка составит 13%. Если более пяти лет — налог платить не придется.

В-третьих, не забудьте задекларировать доходы от сдачи квартиры в налоговую службу. Сделать это можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или через мобильное приложение «Мой налог». Срок подачи декларации — до 30 апреля следующего года.

В-четвертых, если вы не хотите платить налог самостоятельно, можно воспользоваться услугами налогового агента. Например, если вы сдаете квартиру через специализированную платформу, она может выступать в качестве налогового агента и уплачивать налог за вас.

В-пятых, помните, что за невыполнение налоговых обязательств предусмотрены штрафы и пени. Поэтому лучше заранее разобраться со всеми нюансами и не допустить нарушений.

Налогообложение при сдаче квартиры в аренду самозанятыми

Налоговый режим для самозанятых

Самозанятые граждане вправе применять один из следующих налоговых режимов:

• Налог на профессиональный доход (НПД) – 4% от дохода при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами.
• Общий налоговый режим – 13% от дохода минус расходы.

Для сдачи квартиры в аренду более выгодным является НПД, так как налоговая ставка существенно ниже, чем при общем режиме.

Расчет налога при НПД

При сдаче квартиры в аренду налог рассчитывается следующим образом:

1. Определите доход от сдачи квартиры в аренду за отчетный период (месяц, квартал, год).
2. Если арендатор – физическое лицо, умножьте полученный доход на 4%. Если арендатор – юридическое лицо, умножьте на 6%.
3. Полученную сумму перечислите в качестве налога в установленные сроки.

Например, если вы сдали квартиру за месяц за 30 000 рублей, а арендатор – физическое лицо, вам нужно будет заплатить налог в размере 1 200 рублей (30 000 * 4%).

Сроки уплаты налога

Налог при НПД уплачивается ежемесячно не позднее 25-го числа следующего месяца. Если последний день срока уплаты налога приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.

Например, если вы сдали квартиру в аренду в январе, налог нужно будет уплатить не позднее 25 февраля.

Отчетность самозанятых

Самозанятые граждане не обязаны сдавать налоговую декларацию. Однако, если вы решите перейти на общий налоговый режим, вам придется подавать декларацию по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего года.

Также рекомендуем сохранять все документы, подтверждающие ваши доходы и расходы, в течение 4 лет. Это поможет вам подтвердить свои доходы в случае налоговой проверки.

Штрафы за неуплату налога

Если вы не уплатите налог в установленный срок, налоговая служба вправе начислить вам пени в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки. Кроме того, за неуплату налога может быть наложен штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога.

Поэтому важно своевременно уплачивать налог и следить за сроками его уплаты.

Регистрация и налогообложение самозанятых при сдаче квартиры

Если вы решили сдавать квартиру и хотите легализовать свой доход, вам нужно зарегистрироваться как самозанятый. Это позволит вам платить налоги и избежать штрафов за незаконную предпринимательскую деятельность.

Первый шаг — скачайте и установите мобильное приложение «Мой налог» или воспользуйтесь веб-версией на сайте налоговой службы. Зарегистрироваться можно по паспорту или через портал госуслуг.

После регистрации вам нужно будет подтвердить свой статус самозанятого в налоговой инспекции. Это можно сделать лично, посетив налоговую службу, или через доверенное лицо.

Теперь перейдем к налогообложению. Самозанятые платят налог на профессиональный доход. Ставка налога составляет 4% при расчетах с физлицами и 6% с юрлицами. Налог уплачивается ежемесячно не позднее 25-го числа следующего месяца.

Важно помнить, что самозанятые не имеют права нанимать сотрудников и не могут применять ККТ. Также они не вправе использовать спецрежимы налогообложения, такие как УСН, ЕНВД или ПСН.

Если вы решили продать квартиру, с которой получали доход как самозанятый, вам нужно будет заплатить НДФЛ в размере 13% от полученной прибыли. При этом вы можете воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 млн рублей.

Налогообложение при продаже квартиры, сдававшейся в аренду самозанятым

Если вы сдавали квартиру в аренду как самозанятый и решили продать ее, вам необходимо знать о некоторых нюансах налогообложения. В первую очередь, важно понимать, что продажа квартиры, даже если она использовалась для получения дохода, не подпадает под налог на профессиональный доход, который платят самозанятые.

При продаже квартиры вам придется платить НДФЛ (налог на доходы физических лиц) в размере 13% от суммы, полученной при продаже. Однако, если квартира находилась в вашей собственности более пяти лет, вы освобождаетесь от уплаты налога.

Если квартира находилась в собственности менее пяти лет, вы можете воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 миллиона рублей. Это означает, что если вы продаете квартиру за сумму, не превышающую 1 миллион рублей, вам не придется платить налог.

Также стоит учитывать, что если вы сдавали квартиру в аренду, вам необходимо уплачивать налог на профессиональный доход в размере 4% от дохода. При продаже квартиры этот налог не учитывается, но вам все равно придется уплатить НДФЛ в размере 13% от суммы, полученной при продаже.