Какие налоги платит самозанятый при продаже квартиры

Если вы самозанятый и планируете продать квартиру, важно понимать, какие налоги вам придется платить. В этом материале мы расскажем о ключевых моментах, которые необходимо учитывать при расчете налогов.

Во-первых, если квартира была в вашей собственности менее 5 лет, то при ее продаже вам придется заплатить НДФЛ в размере 13% от полученной прибыли. Прибылью считается разница между стоимостью продажи и стоимостью приобретения квартиры. Однако, если квартира была в собственности менее 3 лет, но более 5 лет, то налоговая ставка составит 30%.

Во-вторых, если квартира была приобретена после 1 января 2016 года, то при ее продаже вам придется заплатить налог на имущество физических лиц. Этот налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости квартиры и составляет 0,1% от этой стоимости. Однако, если кадастровая стоимость превышает рыночную, то налог будет рассчитываться исходя из рыночной стоимости.

В-третьих, если вы являетесь самозанятым, то вам также придется платить налог на профессиональный доход. Этот налог составляет 4% от выручки, полученной от продажи квартиры. Однако, если вы продаете квартиру, которая не является вашим основным местом жительства, то этот налог платить не придется.

В-четвертых, если вы планируете продать квартиру, которая была унаследована или получена в дар, то вам также придется платить налог на доходы физических лиц. Однако, если квартира была в собственности более 3 лет, то налог платить не придется.

В-пятых, если вы планируете продать квартиру, которая была приобретена с использованием материнского капитала, то вам придется выплатить долю от стоимости квартиры, которая была оплачена за счет материнского капитала. Эта доля будет принадлежать детям, и вы должны будете выплатить им компенсацию при продаже квартиры.

Налоги самозанятых при продаже квартиры

Если вы самозанятый и решили продать квартиру, вам важно знать, что вас ждут определенные налоговые обязательства. В отличие от обычных граждан, самозанятые не освобождаются от уплаты налогов при продаже недвижимости. Однако, существуют некоторые нюансы, которые могут повлиять на размер налога.

Во-первых, если квартира была в вашей собственности более 5 лет, то вы освобождаетесь от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Это связано с тем, что после 5 лет владения недвижимостью считается, что ее стоимость уже учтена в налоговой базе.

Если же квартира была в собственности менее 5 лет, то вам придется уплатить НДФЛ в размере 13% от суммы, полученной от продажи. Однако, вы можете воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 миллиона рублей. Это означает, что если стоимость квартиры не превышает 1 миллион рублей, то вы можете не платить налог совсем.

Также, не стоит забывать об уплате налога на прибыль самозанятыми. Если вы получаете доход от продажи квартиры, то этот доход также подлежит налогообложению по ставке 4% для самозанятых. Однако, если вы продаете квартиру, которая была вашим единственным местом жительства, то этот доход не подлежит налогообложению.

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

НДФЛ рассчитывается как процент от полученного дохода. Ставка налога зависит от вашего налогового статуса. Если вы являетесь налоговым резидентом РФ, то ставка НДФЛ составляет 13%. Если вы не являетесь налоговым резидентом, ставка увеличивается до 30%.

При продаже квартиры, вы можете воспользоваться налоговыми вычетами, которые позволят вам уменьшить налогооблагаемую базу. Вы можете выбрать один из двух вариантов:

• Вычет в размере 1 миллиона рублей. Этот вычет применяется к стоимости проданной квартиры.
• Вычет в размере фактически понесенных расходов на приобретение проданной квартиры. Этот вычет применяется к стоимости проданной квартиры.

Если вы выбрали второй вариант, вам необходимо иметь документы, подтверждающие расходы на приобретение квартиры. Это могут быть договор купли-продажи, расписка в получении денег, акт приема-передачи недвижимости и т.д.

Если вы продаете квартиру, которая находилась в вашей собственности менее минимального срока владения (5 лет для недвижимости, полученной в собственность после 1 января 2016 года, или 3 года для недвижимости, полученной в собственность до этой даты), вам придется уплатить НДФЛ с дохода, полученного от продажи. Если квартира находилась в вашей собственности более указанного срока, вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ.

Рекомендация

Если вы планируете продать квартиру, заранее проконсультируйтесь с налоговым специалистом или воспользуйтесь помощью онлайн-сервисов для расчета НДФЛ и выбора наиболее выгодного для вас варианта налогового вычета.

Налог на имущество физических лиц

Если вы самозанятый, продающий квартиру, вам также нужно знать о налоге на имущество физических лиц. Этот налог взимается с владельцев недвижимости, в том числе квартир. Он рассчитывается исходя из кадастровой стоимости объекта недвижимости и ставки налога, установленной в вашем регионе.

Для физических лиц ставка налога на имущество варьируется от 0,1% до 2% в зависимости от кадастровой стоимости объекта и его вида. Например, в Москве ставка налога на имущество составляет:

• 0,1% — для объектов стоимостью до 10 млн рублей;
• 0,15% — для объектов стоимостью от 10 до 20 млн рублей;
• 0,2% — для объектов стоимостью от 20 до 50 млн рублей;
• 0,3% — для объектов стоимостью от 50 до 100 млн рублей;
• 2% — для объектов стоимостью более 100 млн рублей.

Если кадастровая стоимость вашей квартиры превышает 300 млн рублей, вам придется уплатить налог в размере 2% от суммы, превышающей 300 млн рублей.

Важно отметить, что налог на имущество физических лиц рассчитывается не с фактической стоимости квартиры, а с кадастровой стоимости, установленной государством. Кадастровая стоимость может отличаться от рыночной стоимости, поэтому перед продажей квартиры рекомендуется уточнить кадастровую стоимость вашей недвижимости в Росреестре.

Как рассчитать налог на имущество?

Чтобы рассчитать налог на имущество, вам нужно знать кадастровую стоимость вашей квартиры и ставку налога в вашем регионе. Формула расчета налога следующая:

Налог на имущество = Кадастровая стоимость объекта недвижимости × Ставка налога

Например, если кадастровая стоимость вашей квартиры составляет 20 млн рублей, а ставка налога в вашем регионе составляет 0,2%, то налог на имущество составит:

Налог на имущество = 20 000 000 × 0,002 = 40 000 рублей

Если вы продаете квартиру, вам нужно будет уплатить налог на имущество за те месяцы, в течение которых вы владели квартирой в отчетном году. Например, если вы продали квартиру в мае, вам нужно будет уплатить налог за 5 месяцев.

Если вы не получаете уведомление о налоге на имущество, вам все равно нужно самостоятельно рассчитать и уплатить налог до 1 декабря следующего года. В противном случае вам грозит штраф и пени за просрочку уплаты налога.