Содержание статьи
Если вы планируете сдавать свою квартиру в аренду и хотите знать, можно ли считаться самозанятым в такой ситуации, то этот материал для вас. В данной статье мы рассмотрим, как законодательство относится к подобным действиям и что нужно знать, чтобы не нарушать закон.
Прежде всего, давайте разберемся, что такое самозанятость. Самозанятый гражданин – это физическое лицо, которое получает доход от своей деятельности, не имея работодателя. Сдача квартиры в аренду может быть одним из видов такой деятельности.
Однако, чтобы считаться самозанятым, необходимо соблюдать определенные условия. Во-первых, доход от сдачи квартиры должен быть вашим основным источником дохода. Во-вторых, вы должны самостоятельно уплачивать налоги и страховые взносы. В-третьих, ваша деятельность не должна подпадать под запрет, установленный законодательством.
Если вы соответствуете всем вышеперечисленным условиям, то можете зарегистрироваться в качестве самозанятого гражданина. Для этого необходимо подать заявление в налоговый орган по месту жительства. После регистрации вы будете платить налог на профессиональный доход по ставке 4% от дохода.
Но что, если вы не хотите регистрироваться в качестве самозанятого? В таком случае, вам придется платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%. Кроме того, вам нужно будет уплачивать страховые взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования.
Регистрация самозанятого для сдачи квартиры в аренду
Если вы решили легализовать доход от сдачи квартиры в аренду, регистрация в качестве самозанятого — один из вариантов. Это позволяет платить налоги по сниженной ставке и пользоваться льготами. Давайте рассмотрим, как это сделать.
Шаг 1: Проверьте, подходит ли вам статус самозанятого
Статус самозанятого доступен для граждан России, которые получают доход от профессиональной деятельности или сдачи имущества в аренду. Если вы сдаете квартиру, то подходите под второй пункт. Однако, есть ограничения: площадь сдаваемого жилья не должна превышать 50 кв. м в городах с населением до 1 млн человек и 150 кв. м в городах с населением более 1 млн человек.
Также стоит учитывать, что самозанятые не вправе нанимать сотрудников и перепродавать товары, если только это не связано со сдачей имущества в аренду.
Шаг 2: Зарегистрируйтесь в качестве самозанятого
Регистрация самозанятого происходит через мобильное приложение «Мой налог» или через сайт ФНС. Вам понадобится паспорт и ИНН. После регистрации вам присвоят статус самозанятого и выдадут уникальный код для оплаты налогов.
После регистрации вы получите уведомление о постановке на учет в качестве самозанятого. Это уведомление нужно сохранить, так как оно понадобится для оплаты налогов.
Шаг 3: Начните платить налоги
Самозанятые платят налог на профессиональный доход по ставке 4% (если доход получен от физлица) или 6% (если доход получен от юрлица или ИП). Налог платится ежемесячно не позднее 25-го числа следующего месяца.
Оплатить налог можно через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте ФНС. При оплате налога нужно указать свой уникальный код и сумму налога, которую нужно заплатить.
Также стоит отметить, что самозанятые имеют право на налоговый вычет в размере 10 000 рублей в год. Вычет предоставляется в размере фактически уплаченного налога, но не более 10 000 рублей в год.
Налогообложение доходов от сдачи квартиры в аренду
Если вы решили сдать свою квартиру в аренду, важно знать, что полученные доходы подлежат налогообложению. В России налог на доходы физических лиц (НДФЛ) составляет 13% для резидентов и 30% для нерезидентов. Однако, если вы сдаете квартиру на длительный срок (более 1 года), вы можете воспользоваться налоговым вычетом в размере 13% от стоимости квартиры, но не более 260 тысяч рублей.
Для того чтобы правильно рассчитать и уплатить налог, вам необходимо:
Шаг 1: Рассчитайте налоговую базу
Налоговая база — это сумма доходов, полученных от сдачи квартиры в аренду. Она рассчитывается как разница между полученными доходами и расходами, связанными с получением этих доходов (например, коммунальные платежи, ремонт, услуги посредников).
Шаг 2: Рассчитайте налог
Если вы резидент РФ, налог рассчитывается как 13% от налоговой базы. Если вы нерезидент, налог составляет 30%. Если вы воспользовались налоговым вычетом, налог рассчитывается от оставшейся суммы после вычета.
Например, если вы сдали квартиру за 600 тысяч рублей в год и воспользовались вычетом в размере 260 тысяч рублей, налоговая база составит 340 тысяч рублей. При этом, если вы резидент РФ, налог составит 44,2 тысячи рублей (13% от 340 тысяч рублей).
Важно помнить, что налог нужно уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения дохода. Если вы не уплатите налог в установленный срок, вам грозит штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога.
