Содержание статьи
Если вы сдаете свою квартиру в аренду и официально зарегистрированы как самозанятый, вам необходимо знать, как правильно платить налоги с полученного дохода. В этой статье мы расскажем о том, какой налог нужно платить, как его рассчитать и как уплатить в соответствии с действующим законодательством.
Самозанятые граждане, сдающие жилье в аренду, должны платить налог на профессиональный доход. Ставка налога составляет 4% для доходов, полученных от физлиц, и 6% — от юрлиц. Важно помнить, что налог уплачивается только с дохода, полученного после вычета расходов, связанных со сдачей жилья в аренду.
Для расчета налога вам необходимо знать размер полученного дохода и сумму расходов, которые можно учесть при расчете налоговой базы. К таким расходам относятся, например, коммунальные платежи, расходы на ремонт и содержание жилья, услуги посредников и т.д. Важно сохранять все документы, подтверждающие эти расходы, так как они могут понадобиться для подтверждения ваших расходов в случае налоговой проверки.
Уплатить налог необходимо не позднее 25-го числа месяца, следующего за месяцем получения дохода. Если последний день срока уплаты налога приходится на выходной или нерабочий праздничный день, днем окончания срока считается ближайший следующий за ним рабочий день.
Для уплаты налога вам необходимо зарегистрироваться в качестве самозанятого и получить уникальный код плательщика налога на профессиональный доход. Сделать это можно через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте ФНС России. После регистрации вы можете уплачивать налог через приложение или через личный кабинет, а также через банк или почту.
Если вы не уплатите налог в установленный срок, вам грозит начисление пени и штрафов. Кроме того, за неуплату налога на профессиональный доход предусмотрена ответственность в виде административного штрафа в размере 20% от неуплаченной суммы налога, но не менее 1000 рублей.
Регистрация в качестве самозанятого
Для регистрации вам понадобятся:
- Паспорт гражданина РФ;
- ИНН (если он у вас уже есть);
- Банковская карта для оплаты налогов.
После регистрации вам будет присвоен уникальный код самозанятого, который вы будете указывать при получении оплаты от арендаторов. Этот код поможет вашим клиентам автоматически сформировать чек и выплатить налог в размере 4% от суммы платежа.
После регистрации вам нужно будет подтвердить свой статус самозанятого в налоговой службе. Для этого вам нужно будет посетить налоговую инспекцию по месту жительства и предоставить необходимые документы.
После подтверждения статуса самозанятого вы можете начать легально получать доход от сдачи квартиры в аренду и платить налог в размере 4% от суммы платежа.
Важно! Если вы не зарегистрируетесь как самозанятый, вам придется платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от суммы платежа, а также уплачивать страховые взносы в размере 30% от дохода.
Расчет и уплата налога
Самозанятые граждане, сдающие квартиры в аренду, обязаны уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Ставка налога составляет 4% от полученного дохода. Чтобы правильно рассчитать и уплатить налог, следуйте этим шагам:
Шаг 1: Расчет налоговой базы
Налоговая база – это сумма доходов, полученных от сдачи квартиры в аренду за налоговый период (год). Для расчета используйте следующую формулу:
Налоговая база = Доход от сдачи квартиры в аренду — Налоговые вычеты
Доходом считается вся сумма, полученная от арендатора. Налоговые вычеты – это суммы, которые можно вычесть из дохода для уменьшения налоговой базы. Например, вы можете воспользоваться стандартным налоговым вычетом в размере 500 рублей ежемесячно.
Шаг 2: Расчет налога
После расчета налоговой базы можно определить сумму налога, подлежащую уплате. Используйте следующую формулу:
Налог = Налоговая база x Ставка налога
Например, если вы сдали квартиру за год на сумму 1 200 000 рублей, стандартный налоговый вычет составил 6 000 рублей (500 рублей ежемесячно), то налоговая база будет равна 1 194 000 рублей (1 200 000 — 6 000). При ставке налога 4% сумма налога составит 47 760 рублей (1 194 000 x 4%).
Шаг 3: Уплата налога
Уплатить налог необходимо не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Для этого заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и представьте ее в налоговую инспекцию по месту жительства. После подачи декларации оплатите налог в любом банке или через интернет-банк.
Не забудьте сохранить все документы, подтверждающие получение дохода от сдачи квартиры в аренду и уплату налога. Это поможет вам в случае налоговой проверки.
