Содержание статьи
Если вы самозанятый и планируете продать квартиру, сдаваемую в аренду, вам необходимо знать о налоговых последствиях этой операции. В первую очередь, важно понимать, что доходы от сдачи недвижимости в аренду облагаются налогом по ставке 13% (для резидентов РФ) или 30% (для нерезидентов). Однако, если вы продаете квартиру, то платить налог придется в любом случае.
При продаже квартиры, которая находилась в вашей собственности менее 5 лет, вам придется заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от суммы, превышающей 1 млн рублей. Если квартира была в собственности более 5 лет, налог платить не придется, но только в том случае, если вы не получали от сдачи квартиры в аренду доход, превышающий 2,8 млн рублей в год.
Если вы получали доход от сдачи квартиры в аренду, то при продаже квартиры вам придется заплатить налог с разницы между доходом от аренды и расходами на приобретение квартиры. При этом, если квартира была в собственности менее 5 лет, налог придется платить и с суммы, превышающей 1 млн рублей.
Чтобы минимизировать налоговые риски, рекомендуем заранее проконсультироваться с налоговым консультантом или юристом, специализирующимся на налогах. Они помогут вам правильно оформить документы и рассчитать налоговую базу, чтобы вы заплатили ровно столько, сколько положено по закону.
Самозанятый продает квартиру, сдаваемую в аренду: налоговые последствия
Если вы самозанятый и продаете квартиру, которую сдавали в аренду, вам необходимо знать о налоговых последствиях этой операции. Во-первых, вам придется заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с суммы, полученной от продажи квартиры. Ставка налога составляет 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов.
Однако, если квартира находилась в вашей собственности более пяти лет, вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ. Если же срок владения меньше пяти лет, вы можете воспользоваться налоговым вычетом в размере 1 миллиона рублей или вычетом в размере фактически понесенных расходов на приобретение квартиры.
Также не забудьте снять квартиру с регистрационного учета в налоговом органе по месту нахождения квартиры. Для этого вам понадобится подать заявление в налоговую службу или МФЦ.
Если вы получали доход от сдачи квартиры в аренду, вам также придется заплатить налог с этой суммы. Если вы зарегистрированы как самозанятый, вы можете применять налоговый вычет в размере 10% от дохода. Если вы не зарегистрированы как самозанятый, ставка налога составит 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов.
Внимание! Если вы не уплатите налоги с доходов от продажи квартиры и аренды, вас могут привлечь к ответственности в соответствии с Налоговым кодексом РФ.
Нужно ли платить налог с продажи арендной квартиры?
Если вы являетесь самозанятым и продаете квартиру, которую сдавали в аренду, вам необходимо знать, что с этой операции также придется заплатить налог. Согласно Налоговому кодексу РФ, при продаже имущества, которое находилось в собственности менее минимального срока владения (5 лет для недвижимости, приобретенной после 1 января 2016 года), продавец обязан уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%.
Однако, если вы являетесь самозанятым и используете специальный налоговый режим «Налог на профессиональный доход», вы можете воспользоваться налоговым вычетом в размере 20 тысяч рублей или вычетом в размере фактически понесенных и документально подтвержденных расходов, связанных с получением доходов. В этом случае налоговая база уменьшается на сумму вычета, и налог уплачивается только с оставшейся части дохода.
Также стоит отметить, что если квартира была приобретена до 1 января 2016 года, минимальный срок владения для недвижимости составляет 3 года. В этом случае также придется уплатить налог на доходы физических лиц, если квартира находилась в собственности менее этого срока.
В любом случае, перед продажей арендной квартиры рекомендуется проконсультироваться с налоговым консультантом или юристом, чтобы правильно рассчитать налоговую базу и уплатить необходимую сумму налога.
Как рассчитать налог с продажи арендной квартиры?
Во-первых, важно знать, что если вы владели квартирой менее 5 лет, вам придется заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от стоимости продажи. Если вы владели квартирой более 5 лет, налог не платится.
Если вы владели квартирой менее 5 лет, вам нужно определить налоговую базу для расчета НДФЛ. Это может быть либо фактическая стоимость продажи квартиры, либо кадастровая стоимость по состоянию на 1 января года продажи, умноженная на понижающий коэффициент 0,7. Вы можете выбрать ту из этих величин, которая меньше.
Далее, вам нужно применить налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей или стоимости квартиры, если она меньше. Это значит, что вы можете не платить налог с этой суммы.
Например, если вы продали квартиру за 2 миллиона рублей и владели ею менее 5 лет, налоговая база для расчета НДФЛ составит 1 миллион рублей (стоимость квартиры минус налоговый вычет). Если кадастровая стоимость квартиры по состоянию на 1 января года продажи составляла 1,5 миллиона рублей, а понижающий коэффициент был 0,7, кадастровая стоимость для расчета НДФЛ составила бы 1,05 миллиона рублей (1,5 миллиона рублей умножить на 0,7). Так как 1,05 миллиона рублей меньше 1 миллиона рублей, налоговая база для расчета НДФЛ составит 1,05 миллиона рублей. В результате, вам нужно будет заплатить налог в размере 130 тысяч рублей (1,05 миллиона рублей умножить на 13%).
Если вы владели квартирой более 5 лет, налог платить не нужно. Но если вы продаете квартиру за сумму, меньшую чем кадастровая стоимость по состоянию на 1 января года продажи, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, вам придется заплатить налог в размере 13% от кадастровой стоимости.
В любом случае, рекомендуем обратиться за консультацией к налоговому специалисту, чтобы убедиться, что вы рассчитали налог правильно и не пропустили никаких нюансов.
