Содержание статьи
Если вы самозанятый и планируете сдавать свою квартиру в аренду, вам необходимо знать о налоговых обязательствах. С 2020 года самозанятые граждане могут платить налог на профессиональный доход (НПД) вместо НДФЛ. Это позволяет сэкономить на налогах, но требует соблюдения определенных правил.
Первое, что нужно сделать, это зарегистрироваться как самозанятый в Федеральной налоговой службе (ФНС). Это можно сделать через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте ФНС. После регистрации вы получите уникальный идентификатор налогоплательщика (УИН), который понадобится для оплаты налогов.
Далее, вам необходимо вести учет доходов от сдачи квартиры в аренду и подавать декларацию в ФНС раз в квартал. Сумма налога рассчитывается как 4% от полученного дохода. Например, если вы получаете 50 000 рублей в месяц, то за квартал это составит 150 000 рублей, и вам нужно будет заплатить 6 000 рублей налога.
Важно помнить, что если вы не подадите декларацию вовремя или не оплатите налог, вас могут оштрафовать. Поэтому следите за сроками уплаты налогов и подачи декларации. Также не забывайте, что сдача квартиры в аренду может повлиять на размер налога на имущество, который вы платите за собственную недвижимость.
Регистрация в качестве самозанятого для сдачи квартиры
Для регистрации в качестве самозанятого вам понадобится мобильное приложение «Мой налог» или веб-версия сервиса на сайте налоговой службы. Зарегистрироваться можно также через банк, который предоставляет услуги для самозанятых.
Как зарегистрироваться в качестве самозанятого?
1. Установите мобильное приложение «Мой налог» или зайдите на сайт налоговой службы.
2. Зарегистрируйтесь, используя свой номер телефона и паспортные данные.
3. Выберите тип деятельности «Сдача имущества в аренду».
4. Укажите сумму дохода от сдачи квартиры в аренду за месяц. Минимальный доход для самозанятых — 12 500 рублей в месяц.
5. Подтвердите регистрацию, следуя инструкциям в приложении или на сайте.
Важно! После регистрации вы получите уникальный налоговый номер (УН), который нужно будет указывать в договоре аренды с квартирантами.
Что дает регистрация в качестве самозанятого?
Регистрация в качестве самозанятого дает вам право официально сдавать квартиру в аренду и платить налог на профессиональный доход по ставке 4% от дохода. Это выгодно, так как позволяет легально работать и экономить на налогах.
Также регистрация в качестве самозанятого дает вам право на получение налогового вычета в размере 10 000 рублей в год. Это значит, что вы можете вернуть часть уплаченных налогов.
Кроме того, регистрация в качестве самозанятого позволяет вам официально заключать договора аренды с квартирантами, что гарантирует безопасность и стабильность вашего бизнеса.
Налогообложение доходов от сдачи квартиры для самозанятых
Если вы самозанятый и сдаете квартиру в аренду, вам необходимо знать о налогообложении доходов от этой деятельности. В России самозанятые граждане могут платить налог на профессиональный доход (НПД) или налог на доходы физических лиц (НДФЛ).
Если ваш доход от сдачи квартиры не превышает 2,4 миллиона рублей в год, вы можете платить НПД. Ставка налога составляет 4% от дохода, если вы сдаете квартиру физлицу, или 6%, если вашим клиентом является организация или индивидуальный предприниматель.
Для перехода на НПД вам необходимо зарегистрироваться в качестве самозанятого в Федеральной налоговой службе (ФНС) через мобильное приложение «Мой налог» или через личный кабинет на сайте ФНС. После регистрации вы получите уникальный идентификатор плательщика налога (УИП), который нужно будет предоставить арендатору.
Если ваш доход от сдачи квартиры превышает 2,4 миллиона рублей в год, вам придется платить НДФЛ по ставке 13%. В этом случае вам нужно будет самостоятельно рассчитывать и уплачивать налог, а также подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую службу до 30 апреля следующего года.
Также стоит учитывать, что если вы нанимаете сотрудников для уборки квартиры или других услуг, связанных со сдачей квартиры в аренду, вам придется платить страховые взносы за них. В этом случае вам нужно будет зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя (ИП) или юридического лица.
