Содержание статьи
Если вы самозанятый и недавно приобрели жилье, то знайте, что вы имеете право на налоговый вычет по НДФЛ. Это значит, что часть денег, потраченных на покупку квартиры, можно вернуть из бюджета. Но как это сделать? Давайте разберемся.
Первое, что нужно сделать, это подтвердить свой статус самозанятого в налоговой инспекции. Для этого нужно подать соответствующее заявление и предоставить документы, подтверждающие вашу деятельность. После того, как ваш статус будет подтвержден, вы можете приступать к оформлению налогового вычета.
Для этого вам понадобятся следующие документы:
- Декларация 3-НДФЛ;
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
- Документы, подтверждающие право собственности на жилье (например, договор купли-продажи, акт приема-передачи, выписка из ЕГРН);
- Документы, подтверждающие расходы на покупку квартиры (например, платежные поручения, расписки продавца, акт приема-передачи);
- Заявление на возврат налога.
Заполнить декларацию 3-НДФЛ можно самостоятельно или воспользоваться помощью специалистов. После заполнения декларации и сборов всех необходимых документов, их нужно подать в налоговую инспекцию. Сделать это можно лично, через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или через доверенное лицо.
После подачи документов, налоговая инспекция проведет камеральную проверку, которая может занять до трех месяцев. Если все документы в порядке, то вам будет перечислен возврат налога на банковский счет, указанный в заявлении.
Важно! Вернуть можно только ту сумму налога, которую вы заплатили в бюджет за год, в котором вы оформили вычет. Остаток вычета переносится на следующий год.
Надеемся, что наша статья помогла вам разобраться с процедурой возврата налога за покупку квартиры для самозанятых. Если у вас остались вопросы, не стесняйтесь обращаться к нашим специалистам за консультацией.
Возврат НДС при покупке квартиры для самозанятых
Самозанятые граждане, как и обычные граждане, имеют право на возврат НДС при покупке квартиры. Однако, процесс возврата для самозанятых имеет некоторые особенности.
Во-первых, самозанятые граждане не являются плательщиками НДС, а значит, не имеют права на стандартный вычет по НДС. Но они могут воспользоваться вычетом по НДС в качестве физического лица, если квартира приобретается для личного пользования.
Во-вторых, для возврата НДС самозанятому гражданину необходимо подать декларацию по НДС в налоговую инспекцию по месту жительства. В декларации нужно указать сумму НДС, уплаченную при покупке квартиры, и приложить документы, подтверждающие право собственности на квартиру и факт уплаты НДС.
Важно! Возврат НДС возможен только в том случае, если квартира была приобретена у продавца, который является плательщиком НДС. Если квартира была приобретена у физического лица, не являющегося плательщиком НДС, то НДС не начисляется и, соответственно, не подлежит возврату.
В-третьих, возврат НДС возможен только в том случае, если квартира используется для личных целей. Если квартира приобретается для сдачи в аренду или для ведения предпринимательской деятельности, то НДС не подлежит возврату.
В-четвертых, возврат НДС производится в размере фактически уплаченной суммы НДС. Минимальная сумма НДС, подлежащая возврату, составляет 20 000 рублей.
В-пятых, возврат НДС производится налоговым органом в течение трех месяцев со дня подачи декларации. Если в течение этого срока налоговый орган не примет решение о возврате НДС, то самозанятый гражданин имеет право обратиться в суд с иском о возврате НДС.
В-шестых, самозанятые граждане могут воспользоваться услугами налоговых агентов для возврата НДС. Налоговые агенты — это организации или индивидуальные предприниматели, которые удерживают НДС из доходов самозанятых граждан и перечисляют его в бюджет. При этом самозанятый гражданин имеет право на возврат НДС в полном размере, без учета сумм, удержанных налоговым агентом.
В-седьмых, самозанятые граждане могут воспользоваться правом на вычет по НДС при покупке квартиры в ипотеку. В этом случае возврат НДС производится в размере фактически уплаченной суммы НДС, но не более 20 000 рублей в год.
В-восьмых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС возможен только один раз в жизни. Если самозанятый гражданин уже воспользовался правом на возврат НДС при покупке квартиры, то он не сможет воспользоваться им повторно.
В-девятых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена после 1 января 2019 года. Если квартира была приобретена до этой даты, то возврат НДС не производится.
В-десятых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена на территории Российской Федерации. Если квартира была приобретена за рубежом, то возврат НДС не производится.
В-одиннадцатых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена за наличные деньги. Если квартира была приобретена в кредит или в ипотеку, то возврат НДС не производится.
В двенадцатых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена у юридического лица, которое является плательщиком НДС. Если квартира была приобретена у физического лица, не являющегося плательщиком НДС, то возврат НДС не производится.
В тринадцатых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена для личного пользования. Если квартира была приобретена для сдачи в аренду или для ведения предпринимательской деятельности, то возврат НДС не производится.
В-четырнадцатых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена на первичном рынке недвижимости. Если квартира была приобретена на вторичном рынке недвижимости, то возврат НДС не производится.
В-пятнадцатых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена у застройщика, который является плательщиком НДС. Если квартира была приобретена у физического лица, не являющегося плательщиком НДС, то возврат НДС не производится.
В-шестнадцатых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена у застройщика, который имеет лицензию на строительство многоквартирных домов. Если квартира была приобретена у застройщика, не имеющего лицензии, то возврат НДС не производится.
В-семнадцатых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена у застройщика, который является членом саморегулируемой организации. Если квартира была приобретена у застройщика, не являющегося членом саморегулируемой организации, то возврат НДС не производится.
В-девятнадцатых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена у застройщика, который имеет право на налоговый вычет по НДС. Если квартира была приобретена у застройщика, не имеющего права на налоговый вычет по НДС, то возврат НДС не производится.
В-двадцатых, самозанятые граждане должны помнить, что возврат НДС производится только в том случае, если квартира была приобретена у застройщика, который имеет право на возврат НДС. Если квартира была приобретена у застройщика, не имеющего права на возврат НДС, то возврат НДС не производится.
В-двадцать
Условия для получения налогового вычета
Для получения налогового вычета при покупке квартиры самозанятым необходимо соответствовать определенным условиям. Во-первых, вы должны быть официально зарегистрированы в качестве самозанятого и уплачивать налоги в соответствии с законодательством. Во-вторых, квартира должна быть приобретена на ваше имя и быть вашей основной резиденцией. В-третьих, вы можете претендовать на вычет только один раз в жизни, независимо от количества приобретенных квартир.
Также важно знать, что вычет предоставляется только на сумму фактически понесенных расходов, но не более 2 миллионов рублей. Это означает, что если стоимость квартиры меньше 2 миллионов рублей, вычет будет предоставлен на всю сумму расходов, а если больше — только на 2 миллиона рублей.
Для получения вычета вам необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту жительства. К декларации нужно приложить копии документов, подтверждающих право собственности на квартиру и расходы, понесенные при ее приобретении. После подачи декларации налоговая инспекция проведет камеральную проверку и примет решение о предоставлении вычета.
Важно! Если вычет превышает сумму уплаченного вами НДФЛ за год, остаток вычета переносится на следующий год до полного его использования.
Процедура возврата НДС
Если вы самозанятый и приобрели квартиру, вы имеете право на возврат НДС. Процедура возврата НДС включает несколько этапов:
-
Подготовьте документы
Для возврата НДС вам понадобятся:
- Документ, удостоверяющий личность (паспорт)
- Свидетельство о государственной регистрации в качестве самозанятого
- Договор купли-продажи квартиры
- Акт приема-передачи квартиры
- Документы, подтверждающие оплату НДС (чеки, квитанции)
-
Заполните декларацию по НДС
Заполните декларацию по НДС в электронном виде на сайте налоговой службы. В декларации укажите сумму НДС, уплаченную при покупке квартиры.
-
Подайте декларацию и документы в налоговую службу
Подайте декларацию и подготовленные документы в налоговую службу. Это можно сделать лично, через доверенное лицо или онлайн через личный кабинет на сайте налоговой службы.
-
Дождитесь решения налоговой службы
Налоговая служба рассмотрит вашу декларацию и примет решение о возврате НДС в течение трех месяцев со дня подачи декларации.
Если налоговая служба примет решение о возврате НДС, вам будет перечислена сумма НДС на указанный банковский счет. Если решение будет отрицательным, вы имеете право обжаловать его в вышестоящем налоговом органе или в суде.
